11月24日晚間，水晶光電公布現(xiàn)金及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金預案。水晶光電擬通過支付現(xiàn)金和發(fā)行股份相結(jié)合的方式，購買浙江方遠控股集團有限公司、潘茂植等持有的浙江方遠夜視麗反光材料有限公司合計100%股權(quán)。本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

根據(jù)評估機構(gòu)的預評估，本次交易的標的資產(chǎn)預估值為2.66億元，評估增值率約為206.67%。經(jīng)由交易各方確認，夜視麗截至2013年9月30日未分配利潤中1500萬元歸夜視麗原股東所有，本次交易定價將在具有證券期貨業(yè)務資格的專業(yè)評估機構(gòu)出具的評估結(jié)果扣減上述1500萬元分紅后的價值范圍內(nèi)確定，最高不超過2.5億元。其中50%交易對價以發(fā)行股份方式支付。

此外，水晶光電擬向符合條件的不超過10名特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金，金額不超過本次交易總金額的25%，預計募集資金總額不超過8333.33萬元。募集配套資金擬用于現(xiàn)金收購款的支付，不足部分由水晶光電自籌解決。

此次股票對價部分的發(fā)行價格為19.37元/股，發(fā)行股份數(shù)量不超過645.33萬股。配套融資的發(fā)行價格不低于17.44元/股，發(fā)行股份數(shù)量不超過477.83萬股。

夜視麗是專業(yè)從事反光材料研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，主要產(chǎn)品包括多種等級、規(guī)格的反光織物、反光膜。夜視麗2012年度營業(yè)收入為1.22億元，凈利潤2257.63萬元；2013年1-9月營業(yè)收入9497.76萬元，凈利潤1739.99萬元。

水晶光電表示，公司主營業(yè)務為光學光電子相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括精密光電薄膜元器件、藍寶石LED襯底及微型顯示光學引擎等。本次交易完成后，夜視麗反光材料業(yè)務將進入公司，公司主營業(yè)務仍將圍繞光學應用領(lǐng)域，并使業(yè)務結(jié)構(gòu)得以優(yōu)化，在一定程度上降低了現(xiàn)有主營業(yè)務應用領(lǐng)域相對集中的風險。

水晶光電并提示稱，雖然公司和夜視麗均具有一定的業(yè)務規(guī)模和產(chǎn)品盈利能力，但是在企業(yè)文化、運營管理等方面存在的差異將為公司日后整合帶來一定難度。

水晶光電股票于今天開市起復牌，停牌前收報18.5元。