福建福日電子股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2013年11月26日收到中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”出具的《中國證監(jiān)會行政許可項目審查一次反饋審查通知書》(以下簡稱“反饋意見”)(131387號)，公司根據反饋意見要求，補充披露本次非公開發(fā)行事項涉及的本次募投項目的自身風險情況及控股股東、實際控制人避免同業(yè)競爭的承諾，具體內容如下：

本次收購以收益法評估結果為定價基準帶來的風險

本次收購以收益法評估結果為定價基準。收益法評估主要從企業(yè)未來經營活動所產生的凈現金流角度反映企業(yè)價值，并假設在預測期內，深圳市邁銳光電有限公司(以下簡稱“邁銳光電”)所處經營環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢不發(fā)生重大變化，邁銳光電經營管理能力和市場競爭力能保持現有水平。

若收益法評估所依據的假設條件發(fā)生重大變化，或邁銳光電經營效益預測基礎不充分，或預測所采取的折現率估計不當，或對影響收益法評估結論的其他重要因素未充分考慮，可能導致本次收購定價所依據的評估結論存在重大差異，進而可能導致本次收購目的無法實現。

市場產能過剩、競爭加劇的風險

邁銳光電所處的LED顯示屏應用領域前景廣闊，但目前存在行業(yè)產能過剩，行業(yè)集中度不高，行業(yè)競爭呈加劇之勢。邁銳光電目前在行業(yè)競爭中處于優(yōu)勢地位，具有銷售渠道、技術、團隊和品牌等綜合優(yōu)勢。但是，隨著行業(yè)競爭不斷加劇，若邁銳光電不能持續(xù)鞏固并擴大競爭優(yōu)勢，不斷開發(fā)適應市場需求的產品，則可能面臨銷售毛利率下降、市場份額被競爭對手搶占的風險，從而對公司的經營業(yè)績產生一定不利影響。

技術不能持續(xù)進步的風險

邁銳光電自設立之初一直將技術創(chuàng)新作為業(yè)務發(fā)展的最主要推動力量，通過不斷的研發(fā)和創(chuàng)新提升技術實力，經過多年不懈的努力，邁銳光電在LED顯示系統領域取得一系列的技術突破。

邁銳光電始終保持較高的研發(fā)投入，建立了一支科學、開放、嚴謹、高效的研發(fā)隊伍，目前擁有研發(fā)工程技術人員80多人，與華南理工大學等著名高校有著緊密的產學研合作關系，與國際著名上游芯片及軟件公司結成廣泛戰(zhàn)略聯盟。但如果邁銳光電人才流失、技術水平不能適應行業(yè)發(fā)展方向和要求，公司的競爭力和盈利能力將受到不利影響。

品牌風險

邁銳光電擁有“2012年中國LED顯示器件知名品牌”、“2012年度LED屏行業(yè)十佳LED戶外廣告及場館應用屏品牌”，具有一定品牌知名度。但如果邁銳光電未來經營中不能繼續(xù)維持、加強其品牌形象，將可能影響公司產品市場美譽度和消費者接受度，進而對公司的競爭力和盈利能力帶來不利影響。

海外經營風險

邁銳光電在海外市場，特別是全球體育領域具有較突出的競爭優(yōu)勢，目前海外銷售收入占邁銳光電營業(yè)收入比例在60%左右，是邁銳光電主要收入來源之一。但若海外市場經濟環(huán)境和貿易環(huán)境發(fā)生重大變化，可能對其經營業(yè)績造成重大影響。

營運資金取得風險

隨著邁銳光電未來生產經營規(guī)模的擴大及其子公司惠州市邁銳光電有限公司建設投入，邁銳光電未來三年將存在較大的資金需求。根據本次收購協議，公司未來三年(2013年、2014年、2015年)需給予邁銳光電資金支持。但邁銳光電仍存在資金需求得不到滿足，進而影響其生產經營及企業(yè)發(fā)展計劃的實施。

業(yè)務整合風險

收購邁銳光電是基于公司的產業(yè)發(fā)展布局和雙方未來業(yè)務合作需求的基礎上，并經過充分的市場調研、方案論證后慎重決定的。本次收購能夠促使公司在LED產業(yè)鏈從封裝、應用(顯示)和工程施工、節(jié)能服務等各環(huán)節(jié)得到整合，完善在LED產業(yè)鏈的產品供應和服務體系。同時依托福日電子的業(yè)務渠道及上市公司平臺，為邁銳光電進一步發(fā)展提供較大支持，但仍存在業(yè)務整合不能達到預期協同效應的風險。