繼披露擬使用募集資金4083萬元溢價近25倍收購北京互聯(lián)億達科技有限公司100%股權(quán)后，利亞德(300296)緊接著于21日晚間披露一重要并購方案。

利亞德(300296)11月21日晚間公布發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)草案，公司擬通過發(fā)行股份和支付現(xiàn)金的方式，購買張志清等10名交易對方合計持有的深圳市金達照明股份有限公司100%股份，并募集配套資金。本次交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

截至2013年9月30日，金達照明經(jīng)審計的賬面凈資產(chǎn)為5800.39萬元，采用收益法評估后的凈資產(chǎn)(股東全部權(quán)益)價值為2.06億元，增值率為255.91%。經(jīng)協(xié)商，金達照明100%股份作價2.03億元。

根據(jù)預(yù)案，公司將以現(xiàn)金方式向每名交易對方支付交易對價的25%，支付金額共計5062.50萬元;以發(fā)行股份方式向每名交易對方支付交易對價的75%，發(fā)行價格為19.95元，發(fā)行數(shù)量為761.28萬股。此次公司擬以每股不低于17.95元的價格非公開發(fā)行募集配套資金不超過6750萬元，其中5062.5萬元用于支付現(xiàn)金對價部分，剩余1687.5萬元用于支持金達照明主營業(yè)務(wù)發(fā)展，提高并購后的整合效率。

金達照明為綜合照明解決方案提供商，主營業(yè)務(wù)為建筑物和道路的照明方案設(shè)計、照明工程施工及配套燈具的設(shè)計、安裝、銷售。除了照明工程的設(shè)計及施工能力，金達照明還具備研發(fā)設(shè)計照明產(chǎn)品的實力。截至2013年9月30日，金達照明總資產(chǎn)為1.06億元，凈資產(chǎn)為5800.39萬元。金達照明2012年度和2013年1-9月營業(yè)收入分別為9968.7萬元、1.01億元，凈利潤分別為862.53萬元、1119.55萬元。

交易對方承諾金達照明2013年至2016年經(jīng)審計的扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于1500萬元、2250萬元、2925萬元和3803萬元。如果實現(xiàn)凈利潤低于上述承諾凈利潤，則張志清等10名交易對方將按照簽署的《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議》的約定進行補償。

利亞德從事LED應(yīng)用產(chǎn)品的研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)，公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標是成為國際領(lǐng)先的LED應(yīng)用整體解決方案供應(yīng)商。2012年公司實現(xiàn)營業(yè)收入5.69億元，凈利潤5821.38萬元;2013年前9月實現(xiàn)凈利潤4355.68萬元。

利亞德表示，此次擬并購的金達照明屬于照明工程行業(yè)，具備出色的城市照明工程領(lǐng)域的綜合服務(wù)能力，本次并購有利于公司借助金達照明的技術(shù)優(yōu)勢、項目經(jīng)驗、渠道資源及客戶資源加快公司LED照明業(yè)務(wù)板塊的拓展，促進六大支柱業(yè)務(wù)的共同發(fā)展，是實現(xiàn)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標的重要舉措。

利亞德停牌前報收18.68元。